Овердрафт - этоОвердрафт - это особая форма краткосрочного кредита (на английском "overdraft"), при которой банк предоставляет клиенту во временное  пользование денежные средства для оплаты платежных поручений в объеме, большем, чем остаток средств который имеется на текущем счете (на счету фиксируется дебетовое сальдо), но на сумму не больше, чем предварительно определен лимит овердрафта.

Банк, который по договору банковского счета осуществляет платежи со счета клиента, несмотря на то, что на нем нет средств, считается предоставившим владельцу счета кредит на соответствующую сумму, начало которого начинается со дня осуществления этого самого платежа.

Погашение кредита и процентов осуществляется автоматически, за счет денежных поступлений на текущий счет клиента. Овердрафт обслуживается по такой схеме: если сумма платежа которая указана в платежном документе клиента, на данное время превышает остаток средств на расчетном счете, разница (дебетовое сальдо) в автоматическом режиме оплачивается банком за счет кредита но в рамках неиспользованного лимита. Если сумма необходимого платежа превышает остаток лимита, плата банком не производится. Лимит овердрафта чаще всего ограничивается суммой, не превышая 30% от месячного поступления дохода реализации продукции на текущий счет клиента в банке. Срок погашения долга, как правило, составляет в среднем 2-3 недели.

Конечно, овердрафт чаще всего предоставляется в рублях. Предоставление овердрафта в иностранной валюте не запрещено законодательством, поэтому каждый банк самостоятельно решает, предоставлять или нет такую услугу своим клиентам. Однако овердрафт в иностранной валюте может быть предоставлен только предприятию, которое имеет стабильные поступления в иностранной валюте на текущий счет. В текущее  время проценты по овердрафту в среднем выше, чем при обычном кредитовании, но если учесть тот факт, что с использованием овердрафта расчеты можно осуществить в любой необходимый момент (что является особенно важным для погашения обязательств перед бюджетом), то целесообразнее уплатить проценты банку с отнесением их к валовым расходам, чем платить штрафные санкции за несвоевременную уплату налогов.

Основой для предъявления овердрафта обычно является наличие текущего счета в банке, поступления на него выручки от хозяйственной деятельности клиента - предприятия, а также надлежащие финансово-экономические показатели и отсутствие существенных рисков, которые могут присутствовать в бизнесе заемщика.

Виды овердрафта

Существуют такие виды овердрафта:

- Бланковый - беззалоговый овердрафт, который предоставляется клиентам на текущий счет  с хорошей проверенной временем репутацией и стабильными поступлениями. В данном случае нет необходимости в обеспечении овердрафта, постольку гарантией возврата средств являются обороты по счету клиента;

- Обеспеченный - вид, при котором предоставляется клиенту кредит под залог (недвижимость, транспортные и основные средства, продукция, товары и т.п.), или необходимую гарантию (поручительство) третьей стороны.

Как основное обеспечение банки могут принимать в залог товары находящиеся в обороте, имущественные права на дебиторскую задолженность и на инкассированную банком-кредитором выручку. А также гарантии и поручительства платежеспособных как юридических так и физических лиц, что в дальнейшем сводит к минимуму возможный кредитный риск.

Овердрафт - простейший вид не целевого краткосрочного банковского кредита. Для предприятия овердрафт выгоден, прежде всего, тем, что в любой момент за счет банка может пополнить свои оборотные средства, которых не хватает для проведения расчетов. То есть благодаря овердрафту предприятие получает возможность должным образом работать и осуществлять необходимые платежи даже при временном отсутствии необходимых средств на счете. Это является важным, в частности, для своевременной уплаты налоговых обязательств, выплаты заработной и авансовой платы, расчетов с контрагентами. При собственноручном сравнении овердрафта с другими видами кредитов, предоставляемым банком выделяются следующие преимущества:

- упрощенный процесс предоставления кредита, отсутствует необходимость предоставления документов для получения кредита;

- простота получения необходимых кредитных средств;

- получение средств без открытия отдельного ссудного счета;

- возможность получения требуемого кредита без оформления залога в пределах расчетного бланкового лимита кредитования;

- возможность ежемесячного увеличения лимита кредитования при увеличении объемов поступления денежных средств на текущий счет;

- автоматическое погашение существующего кредита за счет поступлений на текущий счет клиента (без составления отдельного платежного поручения);

- начисление обязательных процентов только на объем реально использованных клиентом заемных средств (экономия средств клиента на процентах);

- отсутствие ограничений по целевому использованию.

Также можно добавить, что погашение обычного кредита не гарантирует получение нового, а овердрафт восстанавливается вместе с возвратом долга.

Точные Сигналы Forex

Рекомендуемые статьи

  • Сайт обмена
  • Обмен электронных денег
  • Популярные статьи